Гарантийные операции — по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.
Операции с ценными бумагами, обращающиеся на фондовой бирже и с векселями.
Комиссионные операции банк выполняет по поручению своих клиентов за плату в виде комиссионных. Ключевой особенностью этих операций является то, что на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства. Это расчетно-кассовые операции; трастовые операции (управление имуществом клиента по доверенности); операции с иностранной валютой (помимо традиционные купли-продажи они включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов)
Регулирование деятельности коммерческих банков. Важное практическое значение в деятельности коммерческих банков имеет соблюдение рекомендуемых обязательных нормативов. Для расчета как директивных, так и оценочных нормативов активы банка корректируют исходя из показателей их риска. Банк России рекомендовал все активы коммерческих банков распределить на шесть групп исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэф-
кредитная история услуга банк
96
фициенты риска, выраженные в процентах. Например, если конкретному активу соответствует коэффициент риска 20%, то это означает, что вероятность надежности возврата инвестированных сюда денег равна 80% первоначально выданной суммы.
Степень риска невозврата отдельных активов представлена в таблице 9. Как видно из этой таблицы, в первую группу входят активы, почти полностью исключающие возможность потерь, во вторую группу объединяются инвестиции с минимальным риском потерь. В третьей — шестой группах представлены активы с повышенным риском.
Таблица 9
Группировка активов по степени риска
ГРУППА РИСКА НАИМЕНОВАНИЕ АКТИВА КОЭФФИЦИЕНТ (СТЕПЕНЬ РИСКА)%
кредитная история услуга банк
Первая Касса и приравненные к ней средства 0,5
Средства на текущем и резервном корреспондентских счетах в Центральном банке России 0,0
Государственные краткосрочные бескупонные облигации 0,0
Вторая Ценные бумаги Правительства России 10
Ссуды, гарантированные Правительством России 15
Финансирование государственных капитальных вложений, основные фонды 25
Корреспондентские счета в иностранных банках в свободно конвертируемой валюте 20
Третья Кредиты другим банкам и корреспондентские счета в других банках 25
Краткосрочные ссуды сроком до 1 года за минусом гарантированных Правительством кредитов 30
Факторинговые операции, кредиты в рублях фирмам-нерезидентам и физическим лицам на потребительские нужды 50
Четвертая Долгосрочные ссуды за минусом гарантированных Правительством России 50
Лизинговые операции 60
Пятая Приобретенные ценные бумаги акционерных обществ и предприятий 70
кредитная история услуга банк
Право участия, приобретенное банком 80
Шестая Просроченная задолженность по ссудам, опротестованные векселя 100
97
В этой таблице приведены возможные проценты потерь, практически же по конкретным операциям они могут отклоняться в ту или иную сторону. Даже просроченные ссуды во многих случаях, хотя и с задержками, возвращаются банкам.
В расчете некоторых нормативов используется показатель капитала банка. Понятие капитала банка значительно шире понятия его уставного капитала.
Норматив Н-1 вводит ограничения на общую сумму активных операций с учетом степени риска и имеющегося капитала. Не выходя за рамки этого норматива, банк может менять структуру активных операций, ориентируясь на активы с минимальным риском и высокой доходностью.
В дополнение к нормативу Н-1 используется оценочный норматив Н-2. Он ориентирует банк на ограничение выдачи кредитов с повышенным риском. При сравнении суммы таких кредитов с капиталом он должен быть равен или превышать 10% суммы активов с повышенным риском. Норматив Н-З показывает, каков минимум капитала относительно всех привлеченных средств, абстрагируясь при этом от их размещения по позициям активов. Этот же норматив определяет предел привлечения средств в качестве кредитных ресурсов. Таким образом, условием увеличения суммы кредитных ресурсов является увеличение капитала банка.
|
