д) ликвидности.
Математической формализации для решения поставленной задачи поддаются лишь группы показателей а), б), д), рассмотрим их.
Группа показателей оценки капитала. Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива достаточности собственных средств (капитала) банка - Н1 [33]
Норматив H1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Он определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска [33]:
Н1 =
К
XКрг (Аг -Ркг) + код8930 + код8957 + КРВ + КРС- код8992 + РР
х 100 %,
(3)
где К - собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с [34]; Крг- - коэффициент риска i-го актива; Аг- - i-й актив банка; Ркг. - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива (код 8987); КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера; КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам; РР - величина рыночного риска.
банк тинькофф кредит с плохой кредитной историей
Для решения оптимизационной задачи выражение (3) удобно записать в виде
ПК1 = ^----------К----------х 100 %, (4)
X Кр* х (xi - ki х xi) + C0
i
где C0= код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС - код 8992 + РР = const; xi = Ai; ki - коэффициент, определяющий величину обязательного резерва i-го актива в соответствии с [35].
Показатель общей достаточности капитала (ПК2) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, и рассчитывается следующим образом [26]:
К
ПК2 =-----------х 100%, (5)
А-А
Л /Л-риск0
где А = const - активы. Представляет собой показатель "Всего активов"; Ариск0 - активы, имеющие нулевой коэффициент риска.
банк тинькофф кредит с плохой кредитной историей
Введя обозначение х° = Ариск0, x° e X, получим
К
ПК2 = =— х 100 % . (6)
А-Хx0
i
Показатель оценки качества капитала (ПК3) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу и рассчитывается по следующей формуле [26]:
К
ПК3 = - доп
К
осн
где Кдоп - дополнительный капитал банка, рассчитанный в соответствии с [34]; Косн - основной капитал банка, рассчитанный в соответствии с [34] т.е.
ПК3 = C1 = const.
Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) представляет собой среднее взвешенное значение показателей и рассчитывается по следующей формуле:
3 3
РГК = ^ (балл; х ве^): ^ вес,
i=1 i=1
где баллi - оценка от 1 до 4 соответствующего показателя; вес- - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 соответствующего показателя.
банк тинькофф кредит с плохой кредитной историей
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2.3 балла, т.е. необходимо решить задачу
РГК ^min. (7)
x
Анализ выражения РГК показывает, что значения весовых оценок не зависят от значений показателей достаточности капитала, а балльные оценки тем меньше, чем больше значения ПК1 и ПК2, т.е. задача (7) эквивалентна задаче
тахПК1,
тахПК2.
(8)
Группа показателей оценки активов. Показатель качества ссуд (ПА1) представляет собой удельный вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд и рассчитывается по формуле
СЗ
ПА1 = Х^ х 100%,
СЗ
где СЗ - ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность [26]; СЗбн = С2 = const - безнадежные ссуды [26] . _ _
Введя обозначение x° = СЗ, xс e X, получим
С
ПА1 = ^-7 х 100%. (9)
xi
x
x
Показатель качества активов (ПА2) определяется как процентное отношение непокрытых резервами активов, резервы под которые составляют не менее 20 %, к собственным средствам (капиталу):
|
