Собственно потерями считаются снижение прибыли, дохода в сравнении с ожидаемыми величинами. Банковские потери - это в первую очередь случайное снижение банковской прибыли.
Таким образом, понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, следовательно, риск можно описать количественно, используя категорию потери. Этот подход является базой для развития теории управления риском.
1.3 Принципы и этапы управления банковскими рисками
В связи с постоянным ростом влияния риска на финансовую деятельность особенно актуальной становится проблема банковского менеджмента - управления банковскими рисками, т.е. использование различных мер, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рискового события в банковской деятельности и принимать меры по снижению степени данных рисков. Способы установления риска постоянно изменяются. Это связано с факторами, которые можно объединить в несколько групп:
1 Изменение структуры рынка, усиление конкуренции, универсализация коммерческих банков, расширение сети отделений, совершенствование структуры клиентов.
банк кредитных историй украины
2 Увеличение диапазона колебаний процентных ставок, вызванных денежно-кредитной политикой Правительства, конъюнктурой и др.
3 Рост требований клиентов, выраженный в дифференцированном спросе на банковские услуги и связанной с ним чувствительности цен.
4 Рост расходов коммерческого банка.
5 Усиление значения и количественный рост постоянно присутствующих банковских рисков (кредитный, процентный и др.).
6 Снижение темпов экономического роста, имеющее значения для развития банков.
Однако, несмотря на перечисленные факторы, можно выявить основные теоретические аспекты управления банковскими рисками.
Таким образом, управление банковскими рисками представляет собой, прежде всего, одну из функций банковского менеджмента (финансового менеджмента) [13].
Управление банковскими рисками можно рассматривать как целенаправленное воздействие на развитие банковской деятельности и минимизацию потерь. Воздействие должно подчиняться определенным правилам и законам. Объектом управления является весь банк в целом. Субъектом управления в данном случае выступает специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления [43].
банк кредитных историй украины
Через систему управления банковскими рисками практически осуществляются цели и задачи банковской политики. Управление банковскими рисками является важнейшим процессом механизма сознательного использования теории вероятности и рисков, на базе которых и возникает теория управления рисками. Она зависит от политики отдельно взятого банка - на микроуровне и Банка России - на макроуровне.
Управление банковскими рисками основывается на определенных принципах, основные из которых представлены на рис. 1.
банк кредитных историй украины
1 Осознанность принятия рисков. Банковский менеджер должен сознательно идти на риск, если он надеется получить соответствующий доход от осуществления банковской операции. Естественно, по отдельным операциям после оценки уровня риска можно принять тактику "избежания риска", однако полностью исключить
риск из банковской деятельности невозможно, так как банковский риск - объективное явление, присущее большинству проводимых операций. Осознанность принятия тех или иных видов банковских рисков является важнейшим условием нейтрализации их негативных последствий в процессе управления ими.
2 Управляемость принимаемыми рисками. В состав портфеля банковских рисков должны включиться преимущественно те из них, которые поддаются нейтрализации в процессе управления независимо от их объективной или субъективной природы. Только по таким видам рисков банковский менеджер может использовать весь арсенал внутренних механизмов их нейтрализации, т.е. проявить искусство управления ими. Риски неуправляемые, например, риски форсмажорной группы, можно только передать внешнему страховщику.
|
