Н6 = Крз х 100 % / К, (9)
где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику (группе связанных заемщиков); К - капитал банка. Максимально допустимое значение норматива Н6 равно 25 %.
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7). Данный норматив устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и капитала банка
Н7 = КрКр / К, (10)
где Кркр - совокупная величина крупных кредитов, выданных банком.
Следует иметь в виду, что кредит считается крупным, если совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику (группе заемщиков) банка по кредитам с учетом 50 % сумм забалансовых
требований, имеющихся у банка в отношении этого, заемщика превышает 5 % капитала банка. Решение о выдаче
крупных кредитов и займов должно в обязательном порядке приниматься Правлением банка либо его кредитным комитетом с учетом заключения кредитного отдела банка.
Центральным Банком РФ установлено, что совокупная величина крупных кредитов и займов не может превышать размер капитала банка более чем в 8 раз.
банк кредитных историй екатеринбург
Максимальный размер риска на одного кредитора (Н8). Данный норматив устанавливается как процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных гарантий и поручительств данного банка, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств банка
Н8 = Овкл х 100 % / К, (11)
где Овкл - совокупная сумма обязательств одного или взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков). Максимально допустимое значение норматива Н8 устанавливается в размере 25 %.
Максимальный размер риска на одного заемщика-акционера (участника) банка (Н9) определяется по формуле
Н9 = Кра х 100 % / К, (12)
где Кра - совокупная сумма всех требований банка с учетом риска в отношении его акционера (участника).
Максимально допустимое значение норматива Н9 устанавливается в размере 20 %. Следует иметь в виду, что совокупная величина кредитов и займов, выданных акционерам (пайщикам) банка не может превышать 50 % собственных средств (капитала) банка - норматив Н9.1.
банк кредитных историй екатеринбург
Максимальный размер кредитов и займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам (Н10).
Максимальный размер риска на одного инсайдера можно определить по формуле
Ню = Кри х 100 % / К, (13)
где Кри - совокупная сумма требований банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц.
В соответствии с международной практикой к категории инсайдеров относятся физические лица: акционеры, имеющие более 5 % акций, директора (президенты, председатели и их заместители), члены совета, члены
кредитного комитета, руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на
решение о выдаче кредита, а также родственники инсайдеров.
Максимально допустимое значение норматива Н10 установлено в размере 20 %. При этом совокупная
банк кредитных историй екатеринбург
величина кредитов и займов, выданных инсайдерам, не может превышать 3 % собственных средств банка
[норматив (Н101)].
Норматив риска собственных вексельных обязательств (Ню). Для расчета данного норматива используется формула
Ню = ВО х 100 % / К, (14)
где ВО - выпущенные кредитными организациями векселя и банковские акцепты. Максимально допустимое значение Ню равно 100 %.
При расчете риска банка, связанного с оценкой движения наличности величина будущего потока наличных средств определяется следующим образом
E (R) = Х R Л, (15)
I=1
где Е - планируемое значение потока денежных средств на протяжении определенного финансового периода; Ri - величина потока наличности в случае 1 (l = 1, 2, ..., L); Р1 - число возможных случаев.
Значение Е(Я) можно рассчитать по формуле Е(Я) = R, где R - средняя планируемая величина потока
наличности.
Требования ликвидности вступают в определенное противоречие с целевой функцией максимизации дохода на единицу активов. Чем выше ликвидность активов, хранящихся в портфеле банка, тем меньше риск, связанный с ними, но тем соответственно ниже уплачиваемая по ним процентная ставка. Искусство управления банком состоит в том, чтобы обеспечить наивысшую норму прибыли на капитал, вложенный в активы, не выходя при этом за рамки принятых нормативов ликвидности.
|
